Формирование системы лизинга в Чувашской республике

В условиях экономического кризиса затрудняется использование традиционных заемных источников финансирования (долгосрочные банковские кредиты под покупку машин и оборудования). Банки оценивают кредитование таких инвестиций как слишком рискованное и компенсируют это обстоятельство чрезмерно высокими процентными ставками, что невыгодно для промпредприятий.

В этом смысле лизинг может рассматриваться как система организации рационального распределения финансовых выгод и рисков между всеми участниками лизинговых отношений – поставщиками и покупателями машин и оборудования, банками и лизинговыми фондами, страховыми и лизинговыми компаниями. Именно это обстоятельство обуславливает практическую реализуемость лизинговых схем приобретения машин и оборудования промпредприятиями. Поэтому в Российской Федерации формированию лизинговых систем уделяется повышенное внимание, а их развитие рассматривается как важнейший фактор инновационного роста промышленного производства.

В контексте вышеизложенного определение приоритетных направлений развития системы лизинга есть стратегическая задача Чувашской Республики.

Механизм поддержки

Все возрастающий интерес к лизингу проявляют как потенциальные лизингополучатели, для которых это зачастую единственный способ наладить собственное производство, так и производители оборудования, которые с удовольствием пользуются этой удобной схемой для продажи своей продукции. Лизинг как форма инвестиционной деятельности прочно зарекомендовал себя среди финансовых учреждений. И, наконец, властные структуры Чувашской Республики тоже убедились, что лизинг – это доступный и эффективный механизм поддержки малого предпринимательства [1, с.17-18].

В указе Президента Чувашской Республики «Об ускоренном развитии малого предпринимательства в Чувашской Республике» определяется необходимость [2, с. 41–43]:

– осуществить меры государственной поддержки по обеспечению доступности финансовых ресурсов для субъектов малого предпринимательства через субсидирование в размере двух третей ставки рефинансирования ЦБ РФ по кредитам, привлекаемым ими в пределах выкупной цены при приобретении оборудования, технологических линий и модулей на лизинговой основе;

– публиковать ежеквартально в средствах массовой информации предложения по взаимодействию с субъектами малого предпринимательства, сведения об оборудовании и помещениях для малого предпринимательства под выкуп, аренду, лизинг;

– рекомендовать банкам, другим кредитным и страховым организациям принимать активное участие в формировании инфраструктуры лизинговой деятельности и кредитовании лизинговых и инвестиционных проектов малого предпринимательства.

Преимущества лизинга

Использование такой формы финансирования, как лизинг, имеет ряд преимуществ [3, 4].

Во-первых, лизинговое соглашение более гибкое, чем банковская ссуда. Следовательно, можно выработать удобный график платежей. Например, договориться о том, что выплаты начнутся после получения выручки от реализации продукции, созданной при помощи объекта лизинга.

Во-вторых, взять оборудование в лизинг намного легче, чем кредит на его приобретение. Срок лизинга дольше, чем кредита. Кроме того, при лизинге залогом выступает объект лизинга, что особенно удобно тем, у кого нет необходимого для банковского кредита залогового имущества.

В-третьих, лизинговая компания, в зависимости от условий договора, может брать на себя всю работу по получению оборудования, его регистрации, бухгалтерскому учёту, техобслуживанию, ремонту, страхованию, администрированию счётов.

Для эффективной реализации лизинга в Чувашской Республике обозначим концепцию формирования лизинга в регионе в виде ряда принципов:

– принцип интеграции, направленный на развитие интегративных свойств и закономерностей лизингового процесса;

– принцип технологичности лизинга, заключающийся в признании того, что все сделки по лизингу и лизинговые платежи распределены во времени, имеют определённую последовательность своего развития, а, следовательно, им присуще свойство технологичности;

– принцип открытости лизинга, т.е. наличия возможности внесения каких-либо изменений, выполнения сравнительного анализа процессов трансформации, ситуаций, явлений;

– принцип назначения лизинга, состоящий в инициативном волевом присвоении какого-либо признака выделяемому субъектом элементу (среды) для включения его в состав лизинговой сделки;

– принцип различия понятий лизинга, лизинговых сделок, лизинговых платежей, заключающийся в чётком (по возможности) отделении содержания одного понятия от другого, выделении так называемых терминологических формул;

– принцип целенаправленности лизинга, определяющий наличие цели (целевой установки) в процессе осуществления анализа, некоего прообраза конструкции механизма лизинга, который необходимо выстроить;

– принцип аналитичности лизинга, подразумевающий ориентацию на выявление и анализ содержания его свойств как объекта управления, возможностей использования в реальной практике, способов совместного проявления;

– принцип ресурсного самообеспечения лизинга, предполагающий определение состава и поиска источников возникновения ресурсов, необходимых для обеспечения его жизнедеятельности, в том числе и самоуправления.

Экспертиза

С целью повышения эффективности процесса лизинга в Чувашской Республике необходимо проводить экспертизу инвестиционных проектов. Процедура экспертизы должна включать следующие этапы:

1) анализ инвестиционной идеи: история проекта, этап реализации и т.п.;

2) оценка лизингополучателя;

3) полнота предынвестиционной стадии разработки проекта;

4) оценка финансовой состоятельности лизингополучателя;

5) определение удельного веса вклада собственных или корпоративных средств;

6) анализ опыта в сфере заявленного инвестиционного предложения и профессиональная подготовка руководителей проекта;

7) анализ рисков проекта.

С целью развития региональных процессов, повышающих адаптивные свойства лизинга в условиях нестабильной экономики, необходимо:

– стимулировать (покрывать часть процентных ставок за счёт федеральных и региональных инвестиционных программ) банки для предоставления кредитных ресурсов лизинговым компаниям;

– для эффективного развития лизинговых компаний необходимо принятие корректного закона «О содействии развитию лизинга в промышленности Чувашской Республики» и в качестве обеспечения залоговых требований создать при правительстве Чувашии своеобразный залоговый фонд, где предметом залога может служить имущественные и другие объекты;

– развить систему страхования лизинговых операций в Чувашской Республике. Основной проблемой развития лизинговых операций в регионе как вида инвестиционной деятельности остаётся отсутствие полноценных гарантий возврата инвестиций;

– пересмотреть ряд налоговых положений, связанных с федеральным законодательством, затрудняющих эффективное использование весьма привлекательных экспортных кредитов под поставку оборудования иностранного производства;

– активное предоставление лизинговых услуг по принципу «лизинг под ключ».

Безусловно, перечисленные выше мероприятия должны способствовать развитию системы лизинга в регионе. Можно с полной уверенностью сказать, что лизинг в Чувашской Республике будет более доступным для предпринимателя любого уровня.