долговые инструменты

1. Попов В.В.
Учет долговых финансовых инструментов по справедливой стоимости // Российское предпринимательство. (№ 12 / 2007).  
Сегодня вопросы оценки и представления в отчетности долговых финансовых инструментов приобрели широкий резонанс. Это обусловлено необходимостью составления финансовой отчетности, а также проведения процедур оценки и анализа ее компонентов в соответствии с требованиями международных систем учета.

Попов В.В. Учет долговых финансовых инструментов по справедливой стоимости // Российское предпринимательство. – 2007. – Том 8. – № 12. – с. 151-155. – url: https://creativeconomy.ru/lib/2350.

---

2. Селюков В.К.
Показатели чувствительности к процентному риску // Российское предпринимательство. (№ 9 / 2004).  
Продолжение. Начало в №№ 11, 12/2003, 4, 5, 6, 7/2004. Напомним, что в предшествующих публикациях нами подчеркивался факт того, что процентный риск субъектов рынка всегда связан с возможными потерями, вызываемыми непредсказуемым изменением рыночных процентных ставок. Дело в том, что курсовая стоимость долговых финансовых инструментов (например, облигаций) определяется требуемой рынком доходностью. Так, например, для равновесного рынка справедливая стоимость купонной облигации может быть оценена в соответствии с выражением (1).

Селюков В.К. Показатели чувствительности к процентному риску // Российское предпринимательство. – 2004. – Том 5. – № 9. – с. 62-67. – url: https://creativeconomy.ru/lib/1077.

---

---

Продолжить поиск в библиотеке по запросу «долговые инструменты»?